银行贷款利息的计算方法主要有积数计息法和逐笔计息法两种。积数计息法每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率来计算，公式为：利息=累计计息积数×日利率。逐笔计息法则根据不同计息期（整年或整月，以及有零头天数）分别计算，如整年（月）利息=本金×年（月）数×年（月）利率，零头天数利息=本金×零头天数×日利率。实际操作中，银行可以选择按照实际天数365天（闰年366天）或每月实际天数来计算。

其实，积数计息法和逐笔计息法的计算结果基本相同，只是由于利率换算中的年份按360天计算，而实际日利率按365天计算，会略有偏差。银行在计算时拥有自主选择权，因此，贷款合同中会明确利息计算方式。贷款利率的确定受到多种因素影响，包括银行成本、利润率、资金供求状况、物价变动、有价证券收益、政治因素等。贷款利率的高低直接影响借款人的还款金额，是借款合同的重要条款，必须在央行规定的基准利率上下限范围内协商。如果超出上限，超出部分无效；若低于下限，将以最低利率为准。银行利润主要来自于贷款利率与存款利率的差额。